Ta sama firma. Różne podatki.
Skala, liniowy, ryczałt i spółka na Twoich liczbach – podatek, składka zdrowotna i ZUS w jednej kwocie.
Bezpłatne konto · wpisanych liczb nie zapisujemy · przepisy 2026
- Rok
- 2026, pełny rok
- Przychód netto
- 240 000 zł / rok
- Koszty
- 60 000 zł / rok
- ZUS
- pełny, bez chorobowego
- Ulgi
- brak
- Stawka ryczałtu
- 12% (przykładowa)
| Ryczałt 12%Najniższe obciążenie | Podatek liniowy 19%od dochodu | Skala podatkowa12% i 32% | |
|---|---|---|---|
| Podatek dochodowy | 25 826,00 zł | 28 716,00 zł | 23 133,00 zł |
| Składka zdrowotna | 9 966,96 zł | 7 405,61 zł | 14 268,65 zł |
| Składki ZUS | 21 459,48 zł | 21 459,48 zł | 21 459,48 zł |
| Łączne obciążeniepodatek + zdrowotna + ZUS | 57 252,44 zł | 57 581,09 zł | 58 861,13 zł |
| Różnica do najtańszej | — | +328,65 zł | +1 608,69 zł |
Najtaniej: ryczałt 12%. Liniowy kosztuje 328,65 zł więcej, skala 1 608,69 zł – przy tych liczbach forma niewiele zmienia. Zmienia za to plan: płatna analiza znajduje tu 4 872,66 zł mniej do zapłaty.
Jak to działa
Od liczb do planu.
Wpisz lub wgraj. Porównaj. Działaj.
- Wpisz liczby lub wgraj KPiRPrzychód, koszty, rodzaj działalności. W płatnej analizie wgrasz KPiR lub plik JPK – bez przepisywania.
- Porównaj formy obok siebiePodatek, składka zdrowotna i ZUS dla skali, liniowego, ryczałtu i spółki, na tych samych danych. Za darmo.
- Dostań plan działańCo jeszcze zmienić, do kiedy i ile zapłacisz mniej. Z warunkami, które musisz spełnić.
Liczy się suma, nie stawka
W przykładzie najniższy podatek daje skala, najniższą składkę zdrowotną – liniowy, a najniższą sumę – ryczałt.
- Podatek dochodowy
- Składka zdrowotna
- Składki ZUS
Plan działań
Co zrobić, do kiedy i ile to daje.
Kalkulator mówi, co jest najtańsze. Analiza – co jeszcze zmienić.
Każdy krok ma kwotę z silnika, termin i warunki, które musisz spełnić.
Możesz zapłacić o 4 872,66 zł mniej
względem najtańszej formy z kalkulatora (ryczałt 12%, 57 252,44 zł rocznie)
| Jeśli… | Do kiedy | Zapłacisz mniej o |
|---|---|---|
| złożysz wniosek o wakacje składkowemiesiąc bez składek społecznych | w miesiącu przed wybranym | 1 590,29 zł |
| wpłacisz 16 956 zł na IKZE i wybierzesz skalęskala + wakacje składkowe + IKZE | IKZE do 31 grudnia | 3 282,37 zł |
| Razem | 4 872,66 zł |
Założenia: firma działa od 4 lat, wniosek złożony w terminie, skala wybrana na początku roku. Pamiętaj: IKZE to oszczędności emerytalne, nie koszt – zwrot podatku liczymy netto, po podatku przy wypłacie. Do rozważenia – potwierdź z księgową.
- Kwoty z silnika, nie z AIAI układa kroki i objaśnia je prostym językiem. Każda kwota pochodzi z silnika regułowego, a treści AI są oznaczone.
- Terminy i obowiązkiPilne terminy, np. wniosek o wakacje składkowe czy wpłata na IKZE, oraz obowiązki: JPK_PKPIR lub JPK_EWP, spis z natury.
- Sprawdzenie danychGdy coś może się nie zgadzać – stawka ryczałtu, przychód z poprzedniego roku, dochód małżonka – plan to zaznacza.
- Zapytaj o wynikDopytaj o swój wynik: 10 pytań w każdej analizie (JDG i spółki). Odpowiedzi dotyczą tylko Twojej analizy.
Co sprawdzamy
Ulgi, składki, forma.
15 rozwiązań, które zmieniają wynik.
Kalkulator uwzględnia ulgi rodzinne i warianty ZUS. Płatna analiza wycenia każde rozwiązanie osobno i sprawdza, czy spełniasz warunki.
- Ulga na dzieci
- Skala
- Wspólne rozliczenie
- Skala
- ZUS preferencyjny
- Składki
- Mały ZUS Plus
- Składki
- Ulga na start
- Składki
- Wakacje składkowe
- Składki
- IKZE
- Odliczenie
- Strata z lat ubiegłych
- Odliczenie
- Jednorazowa amortyzacja
- Koszty
- IP Box
- 5%
- Metoda kasowa
- Odroczenie
- Zmiana formy od nowego roku
- Forma
- Danina solidarnościowa
- Powyżej 1 mln zł
- Estoński CIT
- Sp. z o.o.
- Wynagrodzenie a dywidenda
- Sp. z o.o.
Formy opodatkowania
Dwie decyzje, nie jedna.
Skala, liniowy, ryczałt czy spółka – stawki 2026.
Forma opodatkowania i forma prawna to dwie decyzje. Liczymy obie na tych samych danych.
| Forma | Stawka | Jak liczymy |
|---|---|---|
| 01 · Jak się rozliczasz? (forma opodatkowania działalności) | ||
| Skala podatkowa | 12% i 32% powyżej 120 000 zł | Od dochodu, z kwotą wolną 30 000 zł.Jedyna forma z ulgą na dzieci i wspólnym rozliczeniem. Składka zdrowotna: 9% dochodu. |
| Podatek liniowy | 19% | Od dochodu, bez progów i kwoty wolnej.Składka zdrowotna: 4,9% dochodu, odliczenie do 14 100 zł rocznie. |
| Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych | 2–17% od przychodu | Od przychodu – koszty nie obniżają podatku.Stawka zależy od rodzaju działalności. Składka zdrowotna według progu rocznego przychodu. |
| 02 · Czy opłaca się spółka? (forma prawna) | ||
| Spółka z o.o. | 9% / 19% CIT | Wynagrodzenie zarządu i dywidenda (dodatkowo 19% PIT).Liczymy też estoński CIT: 10% albo 20% (stawki publikuje Ministerstwo Finansów). |
| Spółka jawna i partnerska | PIT u wspólnika | Jak w JDG, od Twojego udziału w zysku.Skala, liniowy lub ryczałt u wspólnika; ZUS i składka zdrowotna wspólnika. |
| Spółka komandytowa i komandytowo-akcyjna | CIT + 19% PIT od wypłaty | Wynik zależy od Twojej roli w spółce.Odliczenie CIT przez komplementariusza, zwolnienie części zysku komandytariusza. |
Powyżej 1 mln zł dochodu na skali i liniowym dochodzi 4% daniny solidarnościowej – silnik ją uwzględnia.
Dla kogo
Wybierz swoją sytuację.
Cennik
Bez subskrypcji.
Kalkulator za darmo. Analiza za jednorazową opłatę.
Kalkulator
Porównanie form na własnych liczbach.
- Skala, liniowy, ryczałt i spółka obok siebie
- Składka zdrowotna i ZUS wg przepisów 2026
- Wspólne rozliczenie i ulga na dzieci
- Wpisanych liczb nie zapisujemy
Analiza osobista (JDG)
Dla jednoosobowej działalności.
- Plan działań: co zmienić, do kiedy, ile zapłacisz mniej
- Każda ulga i wariant ZUS wyceniony osobno, z warunkami
- Terminy i obowiązki, np. wakacje składkowe, IKZE, JPK
- Import KPiR lub JPK zamiast przepisywania
- 10 pytań do wyniku („Zapytaj o wynik”)
Analiza firmowa (spółki)
Dla właścicieli i zarządów spółek.
- Wynagrodzenie zarządu a dywidenda
- Klasyczny CIT (9% lub 19%) a estoński CIT
- ZUS jedynego wspólnika i najem prywatny
- Porównanie z prowadzeniem JDG
- 10 pytań do wyniku („Zapytaj o wynik”)
Pakiet dla biur rachunkowych
25 analiz JDG i 3 analiz spółek dla klientów biura.
- Wspólna pula analiz dla całego zespołu
- Lista klientów z historią analiz
- Konta pracowników i role, logowanie dwuetapowe
- Dziennik zdarzeń, eksport CSV/JSON
- Niewykorzystane analizy nie wygasają
Ceny netto + 23% VAT. Pełny raport jest na koncie przez 2 lata; nieopłacony wynik wstępny usuwamy po 90 dniach. Wyniki mają charakter informacyjny i nie stanowią doradztwa podatkowego.
Skąd liczby
Metodologia i zaufanie.
Liczby z przepisów. Nie z domysłów.
- Kwoty liczy silnik, nie AITen sam przypadek zawsze daje ten sam wynik, sprawdzony testami. AI tylko objaśnia wynik i układa plan – jej treści są oznaczone.
- Źródła przy każdej wartościStawki i progi z publikacji ZUS, GUS, Ministerstwa Finansów i Dziennika Ustaw. Rok 2027 oznaczamy jako prognozę. Źródła i przepisy
- Twoje dane zostają u CiebieKalkulator nie zapisuje wpisanych liczb. Plik KPiR lub JPK odczytujemy w Twojej przeglądarce. Płatna analiza otwiera się tylko po zalogowaniu, a AI działa na serwerach AWS w Unii Europejskiej.
- Skala, liniowy czy ryczałt? Jak wybrać formę opodatkowania w 2026 rokuStawki, podstawa opodatkowania, ulgi i terminy zmiany formy.
- Składka zdrowotna 2026 dla przedsiębiorcówIle wynosi składka zdrowotna na skali, liniowym i ryczałcie oraz co można odliczyć.
Pytania
Krótka odpowiedź tutaj. Dokładna – na Twoich liczbach.
Pytania i odpowiedzi.
Czym jest Ryczałt (ryczalt.app)?
Ryczałt to internetowy kalkulator form opodatkowania dla przedsiębiorców w Polsce. Porównuje skalę podatkową, podatek liniowy, ryczałt od przychodów ewidencjonowanych i spółki – z o.o., jawną, partnerską, komandytową i komandytowo-akcyjną – licząc podatek, składkę zdrowotną i ZUS na 2026 rok. Płatna analiza dodaje plan działań z kwotami i terminami. Ryczałt nie jest programem księgowym.
Ryczałt, podatek liniowy czy skala podatkowa – co mi się opłaca?
Nie ma jednej formy opodatkowania najkorzystniejszej dla wszystkich. Wynik zależy m.in. od przychodów, kosztów, stawki ryczałtu, składki zdrowotnej, dostępnych ulg i możliwości wspólnego rozliczenia. Porównaj łączne obciążenie podatkiem i składkami na podstawie tych samych danych. Zobacz formy
Ile zapłacę składki zdrowotnej w 2026 roku?
Na skali 9% dochodu, na liniowym 4,9% dochodu, ale nie mniej niż 432,54 zł miesięcznie (od lutego 2026). Na ryczałcie stała kwota: 498,35 zł, 830,58 zł lub 1 495,04 zł miesięcznie, zależnie od rocznego przychodu. Kwoty i podstawy wymiaru składek na 2026 rok publikuje ZUS. Czytaj poradnik
Kiedy opłaca się założyć spółkę z o.o.?
Zwykle przy wysokim zysku, zwłaszcza gdy jego część zostaje w firmie: spółka płaci CIT 9% lub 19%, a wypłata dywidendy to dodatkowo 19% PIT. Analiza firmowa porównuje spółkę z prowadzeniem JDG na Twoich liczbach. Zobacz analizę firmową
Czy mogę zmienić formę opodatkowania?
Formę opodatkowania działalności można zmienić na dany rok podatkowy, jeśli spełnione są warunki jej stosowania. Wybór podatku liniowego lub ryczałtu zgłaszasz właściwemu naczelnikowi urzędu skarbowego, także przez CEIDG, do 20. dnia miesiąca następującego po miesiącu uzyskania pierwszego przychodu w roku. Jeżeli pierwszy przychód uzyskasz w grudniu, termin upływa z końcem roku podatkowego. Czytaj poradnik
Czy mogę wgrać KPiR lub plik JPK?
Tak, w płatnej analizie JDG. Odczytamy KPiR w pliku PDF (z warstwą tekstu), Excel lub CSV oraz pliki JPK_PKPIR i JPK_EWP. Plik odczytujemy w Twojej przeglądarce, a liczby potwierdzasz przed obliczeniem. Skanów i zdjęć nie odczytujemy – wtedy wpisz dane ręcznie.
Czy Ryczałt zastępuje doradcę podatkowego?
Nie. Ryczałt to narzędzie do symulacji obciążeń podatkowych i składkowych. Wyniki mają charakter informacyjny i nie stanowią doradztwa podatkowego. W razie wątpliwości skonsultuj się z doradcą podatkowym.
Czy muszę zakładać konto?
Tak, bezpłatne. Logujesz się linkiem wysłanym e-mailem albo hasłem. Kalkulator nie zapisuje wpisanych liczb. Płatne analizy są przypisane do konta i dostępne tylko po zalogowaniu.
Jakie przepisy są uwzględnione?
Domyślnie przepisy na rok 2026, według stanu na październik 2026. Wartości na 2027 rok oznaczamy jako prognozę.
Ile kosztuje analiza?
Kalkulator jest darmowy. Analiza osobista dla JDG kosztuje 24,50 zł + VAT (30,14 zł brutto), a analiza firmowa dla spółek 97,70 zł + VAT (120,17 zł brutto). Biura rachunkowe mogą kupić pakiet 25 analiz JDG i 3 analiz spółek za 597,40 zł + VAT. Płacisz jednorazowo za analizę, bez subskrypcji.
Co się stanie, jeśli zmienię dane po analizie?
Możesz poprawiać dane przez 7 dni od zapłaty za Analizę osobistą (JDG) lub przez 30 dni od zapłaty za Analizę firmową (spółki).